Наши публикации

За последние несколько лет роль казначейства в компаниях заметно выросла. Многие сделки, начатые до кризиса, были приостановлены либо закрывались с дополнительными обременениями для контрагентов. Однако в — годах акценты изменились: Такие тенденции повлекли и пересмотр методов управления денежными потоками, включая работу по совершенствованию бизнес-процессов казначейства, — создание единых расчетных центров, формирование единой политики и процедур управления средствами. Все эти меры ориентированы на оптимизацию расходов и выявление ресурсов для покрытия текущих потребностей. Управление денежными средствами в компании может трактоваться в широком и узком смыслах, что предполагает наполнение казначейства различным функционалом. В узком смысле это подразделение управляет денежными потоками в рамках основной деятельности предприятия и поддерживает работоспособность платежной функции, включая управление ликвидностью, расчетными счетами, зарплатным проектом, проведением оплат и валютных операций. В классическом виде функционал казначейства также включает инвестирование временно свободных денежных средств, кредитование текущей деятельности компании, хеджирование процентных и валютных рисков.

Централизованное казначейство компании: опыт практиков

Одной из банковских систем, которая в последнее время активно развивается и внедряется во многих финансовых структурах, становится Казначейство — система, позволяющая управлять платежной позицией Банка, привлекать необходимые ресурсы и размещать свободные средства на денежном и валютном рынках, регулировать валютные и процентные риски и пр. Именно такую систему, отвечающую всем требования Национального Банка Украины и соответствующую международным финансовым институтам, предлагает на рынке компания .

Целью данного проекта была автоматизация регистрации и получения сделок из одной из главных систем межбанковского валютного рынка , учет их в АБС и дальнейшая обработка бэк-офисом. Ранее при заключении договоров между банками, сформированный тикет в бумажном виде передавался в соответствующие службы Банка для дальнейшей обработки, визирования и проводки, которые осуществлялись в разных банковских системах.

После обработки всей полученной информации проект был поделен на 2 этапа:

Стратегия непрерывных улучшений – это “a must” любой современной компании. срыва срока оплаты руководитель казначейства оправдывается тем, Довольно часто аутсорсинг бизнес-процессов «продают».

Выработать процедуру координации заявок и печатные формы. Создать методику планирования финансовых ресурсов и фондов денежных средств. Сформировать порядок выполнения функций казначейства. Сделать систему оценки эффективной работы казначейства. Форма организации казначейства Каждая модель казначейства имеет как свои преимущества, так и недостатки, и подбирается под конкретное предприятие в отдельности.

Для централизованной модели характерно сосредоточение функций управления в едином центре. Заявки на проведение операций из подразделений отправляются в казначейство для контроля, далее казначейством производится платеж, то есть казначейство здесь выступает в роли расчетного центра. Такой вариант работы встречается чаще всего в небольших компаниях, имеющих небольшие объемы платежных операций, или в холдингах, где требуется повышенный контроль финансовых потоков.

Внедрение единого казначейства в компании Автор ы: Федосеев Для отечественного бизнеса очень важно, чтобы все настройки были максимально гибкими. Потому что в компаниях постоянно происходят какие-то изменения: Контроль расходов стал первоочередной задачей. В одних компаниях генеральный директор визирует каждую заявку, включая закупку канцтоваров.

За последние несколько лет роль казначейства в компаниях заметно выросла. работу по совершенствованию бизнес-процессов казначейства, Для компании это дополнительная нагрузка в виде возросших.

Алексей Кольцов Косарь Термины казна и казначейство прочно занимают почетное место в финансовом словаре делового человека, хотя порой не вполне правильно интерпретируются и часто подменяются родственными, но не равнозначными по сути понятиями. Неискушенному обывателю казна часто представляется в виде сундука с золотом и драгоценностями, а казначейство — в образе вооруженного револьвером революционного матроса-анархиста, восседающего на этом сундуке и тем самым охраняющего казенные средства.

Такое наивное представление, как ни странно, в определенной степени отражает суть и указывает на государственную природу казначейства, поскольку, во-первых, денежные средства в приведенном примере принадлежат определенной группе вооруженных людей, что является, согласно известному определению, одним из признаков государства [Ленин, ] , во-вторых, их использование контролируется специально выделенным для этой цели органом. Роль государства в формировании казначейских структур прослеживается в большинстве доступных информационных источников.

Действительно, если заглянуть в современные справочники [Носова, Талхадзе, ], то можно обнаружить сведения о том, что казначейство — это специальный государственный финансовый орган, контролирующий кассовое исполнение бюджета. Функциями казначейства считаются составление проекта государственного бюджета, контроль за его исполнением, эмиссия государственных ценных бумаг, контроль за расходованием бюджетных средств, контроль за поступлением в бюджет налогов и т.

Слово казна трактуется в приведенных справочниках как государственные централизованные источники финансов [Кураков, ]. Определение казначейства как финансового атрибута государства и его территориальных образований присутствует практически во всех справочниках и прочих информационных источниках. Даже казначейское обязательство ценная бумага по определению имеет строго государственную природу, а ходившие не так давно в обороте казначейские билеты, именуемые в просторечии бумажными деньгами, по закону выпускались исключительно государством.

Вместе с тем в настоящее время казначейские структуры все чаще можно встретить в составе финансовых служб многих предприятий и организаций.

Централизованное казначейство в ПАО «Полюс»

Краткосрочное и среднесрочное планирование потока денежных средств. Почему краткосрочное и среднесрочное? Потому что именно в этой перспективе и в этих горизонтах планирования возможно планирование с высокой степенью детализации: Для реализации перечисленных функций задействуются следующие подсистемы программные компоненты: Подсистемы планирования денежных средств и оперативного сбора факта по движению денежных средств.

Конечно, это напрямую не входит в задачи казначейства. Но поскольку . Поэтому часть бизнес-процессов автоматизировали, другие.

Мотивация, Стимулирование, Оплата труда, , Льготы и Компенсации Организация работ финансово-экономической службы Создать эффективную схему работы финансовой службы и правильную систему мотивации, наладить диалог с другими подразделениями компании, а также свести к минимуму риски передачи учетных функций стороннему исполнителю помогут проверенные практикой решения, которыми поделились успешные финансисты.

Вы пришли в новую компанию и должны создать финансовый блок с нуля? Решить задачу возможно, даже не имея соответствующего опыта. Нужен четкий алгоритм действий. Начать стоит с описания ключевых целей отдела, каскадируя их на процессы, а затем локальные процедуры. Сложнее приходится руководителю, перед которым поставили задачу полностью перестроить финансовую функцию, адаптировав ее под новые бизнес-процессы.

Придется сломать существующий уклад, преодолеть сопротивление сотрудников, соблюдая сроки и бюджет проекта. Грамотно выстроенные бизнес-процессы в финансовой службе еще не гарантируют эффективную работу сотрудников. Система премирования специалистов должна влиять не только на повышение качества работы отдела, но и стимулировать сотрудников активно участвовать в ее оптимизации. С чего начать построение финансовой службы Хорошо, если у финансового директора уже есть опыт организации или модернизации финансовой экономической службы ФЭС.

Если же созданием отдела приходится заниматься впервые или предприятие только создано, вопросов, требующих оперативного решения, будет предостаточно. Простой, но, пожалуй, не всегда эффективный путь — пригласить стороннего консультанта, который разработает структуру ФЭС для компании. На первом этапе вы получите презентацию минимум на 30 листов, в которой представлено видение финансовой функции и лишь мельком упомянута стоимость разработки и внедрения, а также продолжительность адаптации.

Внедрение единого казначейства в компании

Самая общая цель управления финансами — обеспечение деятельности предприятия финансовыми ресурсами, необходимыми для его бесперебойного функционирования. Основными задачами в сфере управления финансами являются: Оптимизацию процессов управления денежными средствами многие руководители рассматривают, как одно из возможных средств сохранения финансовой устойчивости своих предприятий в непростых современных политико-экономических условиях ведения бизнеса.

На расширенной коллегии Федерального казначейства (та Формализация бизнес-процессов поможет повысить производительность труда Это связано с применением механизмов казначейского.

Необходимо отметить, что хорошо проработанный регламент должен предотвращать сбои в управлении платежной системой, быть прозрачным и однозначно трактовать действия того или иного сотрудника. Однако это не всегда можно проверить, пока регламент не запущен в работу. Поэтому нормальной является практика, когда регламент корректируется в процессе использования и заново утверждается вместе с изменениями.

Личный опыт Александр Зайцев, заместитель директора казначейства ОАО"Аэрофлот" Бизнес-процессы оперативного управления денежными потоками и формирования платежных документов в компании определены в Регламенте осуществления платежей. Этот документ описывает все этапы движения денежных средств - от инициации платежа бюджетодержателем до отправки платежных документов в банк.

Инициатором платежа является структурное подразделение, в рамках бюджета расходов которого заключен соответствующий договор. На базе утвержденных финансовым директором бюджетов структурных подразделений на текущий год формируется ежемесячный план финансирования их расходов, что является основой для составления платежного календаря. Каждая заявка к оплате акцептуется руководителями структурных подразделений и утверждается"распорядителями кредитов" в соответствии с лимитами, установленными в их доверенностях.

Функции составления и контроля исполнения платежного календаря и бюджета движения денежных средств возложены на департамент казначейских операций. Платежный календарь, составляемый одновременно с уточнением БДДС на каждый месяц, позволяет заранее выявить вероятную нехватку либо избыток денежных средств. Михаил Булушев, финансовый директор ГК"Автомир" Москва В нашей компании существует несколько регламентных документов, детально определяющих полномочия руководителей по инициированию платежей и процедуру визирования заявок на оплату.

По всем платежам в зависимости от суммы ответственность закреплена либо за начальником дирекции, к которой относится ЦФО, либо за нижестоящим менеджером. Виза генерального директора нужна для некоторых видов платежей и только в случае превышения установленных при ежемесячном планировании ограничений. За выполнением регламентов следит финансовая дирекция.

Методология: готовимся к старту. Статья из серии «Казначейство, или искусство управления финансами»

Решение этих задач позволит преобразовать систему управления Казначейства России в современную и эффективную систему обслуживания. Это обусловило необходимость проведения дополнительных исследований информационной среды управления, анализа бизнес-процессов в организациях Казначейства, разработки методов повышения их эффективности и соответствующей модернизации информационной системы.

Проблемы эффективности использования экономических информационных систем раскрыты в трудах ученых Т. Общетеоретические, методологические и практические вопросы по проблемам Финансовой системы Российской федерации в целом и Казначейства в частности исследуются в трудах М. Вопросы реинжиниринга бизнес-процессов и систем рассматриваются в трудах Е.

Например, в Великобритании Казначейство - это Министерство финансов. .. бизнес-процессы по взаимодействию казначейств всех предприятий.

Подведение итогов полугодия Идеальное современное казначейство призвано исполнять гораздо больше функций, чем просто контроль выплат. Это и управление свободными средствами, и работа с валютой, и многое другое. Условно все функции можно разбить на две группы: Остановимся на каждой подробнее. Планирование и контроль Базовые функции казначейства — краткосрочное планирование движения денежных средств, формирование платежного календаря, поддержание платежеспособности компании и недопущение кассовых разрывов.

В самом простом виде она реализуется так. Если заявка на платеж есть в реестре выплат и ее сумма не превышает остатка по соответствующей статье бюджета движения денежных средств БДДС , то документ отправляется на исполнение. В этом случае положительное решение нередко принимается вне зависимости от того, выше ли сумма, чем запланировано в БДДС.

Например, компании предложили оплатить аренду за три месяца вперед со скидкой 20 процентов. А проверка по БДР с учетом разнесения суммы на три месяца равными частями даст зеленый свет такому предложению. И компания в итоге выиграет в прибыли. Стоит отметить, что с планирования и контроля оплат постановка казначейства только начинается.

От модернизации системы Казначейства к Электронному бюджету России

Результат имитационного моделирования деятельности ТОФК Получив результаты моделирования работы ЭИС ТОФК с заданными параметрами, можно рассчитать необходимое количество сотрудников для выполнения бизнес-процессов по формуле: Таким образом, применение метода имитационного моделирования бизнес-процессов, протекающих в ЭИС ТОФК, является актуальным, так как данный метод позволяет: Предложенная методика расчета трудозатрат на основе имитационной модели была апробирована на нескольких ТОФК.

казначейства: анализ и моделирование бизнес-процессов" по мере решить задачи, стоящие перед Федеральным Казначейством. Это обусловило.

СПУРТ — система поддержки управленческих решений и технологий. Обеспечивает повышение внутренней эффективности и управляемости организации за счет оптимизации бизнес-процессов, организационной структуры и численности сотрудников. СПУРТ — это универсальные подходы, прикладные методики и автоматизированные инструменты, обеспечивающие резкое повышение внутренней эффективности, а после завершения проекта — сбалансированное управление стоимостью бизнес-процессов.

СПУРТ предоставляет широкие возможности для контроля и анализа: Анализ эффективности Планирование текущей и проектной деятельности Постановка целей и оценка деятельности Контроль прохождения документов Повышение общей управляемости организации. Сокращение издержек на выполнение функциональных процессов. Экономия фонда оплаты труда ФОТ за счет выявления и исключения избыточных функций или высвобождение сотрудников для выполнения новых функций.

Обеспечение экономичности организационной структуры без ущерба скорости и качеству выполнения бизнес-процессов.

Заседание расширенной Коллегии Федерального казначейства прошло в новом формате

Для составления платежного календаря казначейством формируется информационная база Этапы формирования платежного календаря организации Правильно составленный платёжный календарь позволяет своевременно выявить финансовые ошибки, , вскрыть причину такого положения и спланировать соответствующие мероприятия и таким образом избежать финансовых затруднений. Выявление финансовых ошибок зависит от правильности составления платежного календаря организации Формирование платежного календаря проводится в несколько этапов: Составление платежного календаря организации - поэтапный процесс Правильно составленный платёжный календарь позволяет своевременно выявить финансовые ошибки, недостаток средств, вскрыть причину такого положения и спланировать соответствующие мероприятия и таким образом избежать финансовых затруднений.

В дальнейшем это позволит сократить трудозатраты топ-менеджеров Федор Башкиров, начальник казначейства аграрной инвестиционной.

Евгений Добровольский, Генеральный директор. Это программа многофункционального характера включает сопутствующую методологическую базу и предназначена для использования крупным и средним бизнесом, в том числе межотраслевыми холдингами. Основные цели, достигаемые автоматизацией казначейства на представленной платформе: Прозрачный и точный учет движения финансовых активов и пассивов. Оперативное формирование отчетности по объемам и направлениями перечисленных или поступивших средств.

Систематизация контроля расходования денег на основании имеющихся лимитов и бюджета. Составление кассовых планов на базе программных данных. Сокращение сроков проведения платежей и обработки поступающей информации. Что дает предлагаемая нами автоматизация казначейства? После внедрения данного технологического решения вводится в действие следующая схема работы:

Современные направления развития казначейской функции на предприятии

Министерство финансов, которое наряду с министерствами экономики и бюджетного планирования и юстиции является площадкой для апробации административной реформы, продолжает внедрять новшества в государственных органах и учреждениях страны. Как рассказала ответственный секретарь Минфина Наталья Коржова, благодаря внедрению информационных технологий удается оптимизировать работу финансовых структур. Так, теперь часть бизнес-процессов, а именно отправка платежных поручений от учреждений к министерствам, будет производиться в электронном формате.

Это позволит экономить на транспортных, канцелярских расходах. Первые итоги проекта, уже реализуемого в учреждениях Астаны, Алматы и Акмолинской области, были обсуждены на вчерашнем заседании. Со следующего года новшество будет растиражировано в других регионах страны.

Специалистам казначейства ускорить процесс формирования и контроля исполнения . это группа специалистов с опытом реализации бизнес.

Наша специализация — это линейка бизнес продуктов . И здесь мы — профессионалы. Мы никогда не направим стажеров или не опытных консультантов к Вам на проект в качестве команды внедрения. У нас только опытные и квалифицированные специалисты, качество и уровень которых подтвержден официальными экзаменами и отзывами наших клиентов. В нашей команде сложно найти специалистов с менее чем 6 летним опытом внедрения систем и .

Мы знаем и умеем работать так, как это делают и требуют международные консалтинговые компании. Наши специалисты руководили и непосредственно внедряли проекты по всему миру, начиная от США и заканчивая Гонг-Конгом. Мы не работаем как все. Мы используем стандарты проектной методологии , проверенные по всему миру, но всегда внимательно и аккуратно изучаем специфику каждого клиента, чтобы реализовать проект максимально комфортно и удовлетворить все потребности заказчика.

У нас Вы получаете настоящий индивидуальный подход. Вы получаете настоящий индивидуальный подход Не зависимо от того, крупная ли вы компания с большим числом сотрудников, сложными бизнес процессами и распределенной структурой, либо молодая фирма на стадии становления - мы всегда найдем общий язык, взаимопонимание и сможем взаимовыгодно сотрудничать.

Как описать бизнес процессы компании